ประกันลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง? เลือกให้คุ้มก่อนสิ้นปี!

ทุกปลายปีหลายคนเริ่มวางแผนเรื่องการเงินและภาษี เพื่อให้เสียภาษีอย่างมีประสิทธิภาพและไม่ต้องจ่ายเกินความจำเป็น หนึ่งในวิธีที่นิยมมากที่สุดคือการ "ซื้อประกันเพื่อใช้ลดหย่อนภาษี" ซึ่งถือว่าได้ประโยชน์สองต่อ คือทั้งคุ้มครองความเสี่ยง และช่วยลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามที่กฎหมายกำหนด

อย่างไรก็ตามประกันแต่ละประเภทมีเงื่อนไขและสิทธิลดหย่อนต่างกัน การเลือกให้เหมาะสมกับสถานะและเป้าหมายของเราจึงเป็นสิ่งสำคัญ ดังนั้นจะมีประกันอะไรบ้างที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ พร้อมคำแนะนำเพื่อให้วางแผนได้อย่างคุ้มค่าก่อนสิ้นปี

ประกันที่ลดหย่อนภาษีได้ มีอะไรบ้าง?

1. ประกันชีวิตแบบทั่วไป

ประกันชีวิตแบบมีระยะเวลาคุ้มครองแน่นอน เช่น 10 ปี 20 ปี ที่ไม่มีการลงทุนแฝง สามารถนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีได้ สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี โดยต้องเป็นกรมธรรม์ที่มีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป และผู้เอาประกันต้องเป็นผู้ชำระเบี้ยเอง

2. ประกันชีวิตแบบบำนาญ

เป็นประกันที่ช่วยออมเงินเพื่อใช้หลังเกษียณ มีสิทธิลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจากประกันชีวิตทั่วไปอีก สูงสุด 200,000 บาท (รวมกับกองทุน RMF และกองทุนบำเหน็จบำนาญอื่นๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท และไม่เกิน 15% ของเงินได้พึงประเมิน)

เงื่อนไขหลักคือ:

- ต้องชำระเบี้ยก่อนอายุ 55 ปี

- รับเงินบำนาญเมื่ออายุครบ 55 ปีขึ้นไป

- กรมธรรม์ต้องมีระยะเวลารับเงินไม่น้อยกว่า 10 ปี

3. ประกันสุขภาพ (แนบท้ายประกันชีวิต)

สามารถลดหย่อนได้เพิ่มเติมจากประกันชีวิตทั่วไปอีกไม่เกิน 25,000 บาทต่อปี โดยเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้ว ต้องไม่เกิน 100,000 บาท

ข้อควรรู้ ประกันสุขภาพที่ลดหย่อนได้ ต้องเป็นแบบที่แนบอยู่กับประกันชีวิต หรือแยกต่างหากก็ได้ แต่ต้องมีความชัดเจนเรื่องวัตถุประสงค์ในการคุ้มครองค่ารักษาพยาบาล

4. ประกันสุขภาพบิดา-มารดา

เป็นอีกหนึ่งทางเลือกที่หลายคนมองข้าม สามารถนำเบี้ยประกันสุขภาพของพ่อแม่ (ต้องเป็นการชำระแทนพ่อแม่) มาลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 15,000 บาทต่อปี โดยต้องมีคุณสมบัติดังนี้

- บิดาหรือมารดา อายุ 60 ปีขึ้นไป

- ไม่มีรายได้เกิน 30,000 บาทต่อปี

- ต้องมีการแนบหลักฐานการชำระเบี้ยประกันและสำเนาบัตรประจำตัวประชาชนของบิดามารดา

5. ประกันชีวิตแบบควบการลงทุน

แม้ประกันประเภทนี้จะมีการลงทุนเป็นองค์ประกอบ แต่ถ้าเข้าเงื่อนไขของประกันชีวิตที่มีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป ก็สามารถนำส่วนของเบี้ยประกันที่เป็นค่าความคุ้มครองชีวิตไปใช้ลดหย่อนได้ (เฉพาะส่วนเบี้ยที่เกี่ยวกับความคุ้มครองชีวิต ไม่รวมค่าลงทุน)

วางแผนเลือกซื้อประกันให้คุ้มค่า

การวางแผนเลือกซื้อประกันให้คุ้มค่า โดยเฉพาะอย่างยิ่งเพื่อใช้ลดหย่อนภาษี ไม่ควรดูแค่เพดานลดหย่อนเพียงอย่างเดียว แต่ควรคำนึงถึงความคุ้มครองผลตอบแทน และความเหมาะสมกับเป้าหมายในชีวิต ด้วย ต่อไปนี้คือแนวทางวางแผนเลือกซื้อประกันให้คุ้มค่า

1. ประเมินเป้าหมายก่อนซื้อ

- ต้องการ ลดหย่อนภาษี อย่างเดียว หรือ
- อยากได้ ความคุ้มครองชีวิต/สุขภาพ ด้วย หรือ
- ต้องการ วางแผนเกษียณ/ออมระยะยาว

ตัวอย่างการเลือก

2. จัดลำดับการใช้สิทธิลดหย่อนให้ครบ

3. คำนวณภาษีที่ต้องเสีย แล้วกำหนดเบี้ยที่ควรจ่าย

- ถ้าคุณมีรายได้ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี → การซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีอาจให้ผลประโยชน์ทางภาษีน้อย

- ถ้ามีรายได้เกิน 1,000,000 บาทต่อปี → ควรใช้สิทธิลดหย่อนให้ครบ เพราะจะประหยัดภาษีได้มาก

ตัวอย่าง: หากคุณมีรายได้สุทธิ 1,200,000 บาท และอยากลดภาษีลง 50,000 บาท
→ ควรซื้อประกันชีวิต + สุขภาพให้ถึง 100,000 บาท (ลดหย่อนภาษีได้ประมาณ 15,000 – 30,000 บาทแล้วแต่ขั้นภาษี)

4. เปรียบเทียบกรมธรรม์ก่อนตัดสินใจ

- เปรียบเทียบ เบี้ยที่จ่ายต่อปี กับ ความคุ้มครองที่ได้รับ

- ตรวจสอบว่า คุ้มครองต่อเนื่องกี่ปี

- เลือกบริษัทที่มั่นคง มีอันดับความน่าเชื่อถือ (Credit Rating) ที่ดี

5. ตรวจสอบว่าเบี้ยประกันสามารถลดหย่อนได้จริง

- ต้องมี หนังสือรับรองเบี้ยประกันสำหรับการลดหย่อนภาษี (ที่ออกโดยบริษัทประกัน)

- ชื่อผู้เอาประกันต้อง ตรงกับผู้ยื่นภาษี

- ถ้าเป็นประกันพ่อแม่ → ต้องแนบเอกสารพิสูจน์ความสัมพันธ์และรายได้ของพ่อแม่

6. ควรวางแผนระยะยาว ไม่ใช่แค่ภาษีปีนี้

- ประกันชีวิตหรือบำนาญมีระยะเวลาหลายปี ต้องมั่นใจว่าจะสามารถจ่ายเบี้ยประกันได้ต่อเนื่อง

- อย่าซื้อเกินกำลัง เพราะอาจทำให้ต้องคืนประกันก่อนครบกำหนด และไม่ได้สิทธิลดหย่อนย้อนหลัง

บทสรุป การเลือกซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีไม่ใช่แค่การหาทางเสียภาษีให้น้อยลงเท่านั้น แต่ยังเป็นการวางแผนการ

เงินอย่างชาญฉลาด เพื่อปกป้องความเสี่ยงในชีวิต และสร้างความมั่นคงในอนาคตให้กับตนเองและครอบครัว

นอกจากนี้ประกันชีวิต ประกันสุขภาพ ประกันบำนาญ และประกันของพ่อแม่ ต่างมีเงื่อนไขการลดหย่อนที่แตกต่างกัน ดังนั้นก่อนสิ้นปีนี้ อย่ารอช้า! ตรวจสอบสิทธิลดหย่อนภาษี พร้อมเลือกประกันที่เหมา ะกับเป้าหมายและความสามารถในการจ่าย เพื่อให้ได้ทั้งความคุ้มครองและประหยัดภาษีอย่างคุ้มค่าที่สุดในทุกๆ ปี

 

อ่านบทความน่ารู้เกี่ยวกับภาษีเพิ่มเติม คลิกที่นี่
Source : Inflow Accounting