จับตา 'ภาษีรายเซ็กเตอร์' มาตรา 232 ทางเลือกของทรัมป์ ทำเอเชียเสี่ยง 6 แสนล้าน

ในขณะที่ศาลฎีกาสหรัฐกำลังอยู่ระหว่างการไต่สวนพิจารณาคดี "ภาษีต่างตอบแทน" ของประธานาธิบดีสหรัฐ โดนัลด์ ทรัมป์ ซึ่งมีความเป็นไปได้ที่รัฐบาลทรัมป์อาจพ่ายแพ้ วอชิงตัน จึงต้องพิจารณาเครื่องมืออื่นๆ แทน หนึ่งในนั้นคือ การจัดเก็บภาษีภายใต้ "มาตรา 232" ที่อาจส่งผลกระทบรุนแรงไม่น้อยไปกว่ากัน

มาตรา 232 ซึ่งเป็นบทบัญญัติในกฎหมายการค้า The Trade Expansion Act of 1962 อนุญาตให้รัฐบาลเรียกเก็บภาษีศุลกากรเฉพาะกลุ่มสินค้าได้หากตรวจสอบพบว่ามีเหตุเกี่ยวข้องกับความมั่นคงของชาติ ซึ่งในปีที่ผ่านมา รัฐบาลทรัมป์ได้สั่งให้มีสอบสวนภายใต้มาตรานี้ไปแล้วถึง 14 ครั้ง เกี่ยวกับสินค้าต่างๆ เช่น เครื่องจักร แร่ธาตุสำคัญ ยา และรถยนต์

สำนักข่าวนิกเคอิ เอเชียรายงานเชิงวิเคราะห์ถึงเรื่องนี้ว่า หากมีการใช้ มาตรการขึ้นภาษีรายเซ็กเตอร์ ดังกล่าวจริง โดยมีการบังคับใช้อย่างเต็มรูปแบบ อาจส่งผลกระทบอย่างหนักต่อการค้ากับ "เอเชีย" ที่มีมูลค่าสูงถึง 6.21 แสนล้านดอลลาร์

สื่อญี่ปุ่นรายนี้คำนวณว่า นับตั้งแต่มีการบังคับใช้กฎหมายดังกล่าวเมื่อกว่า 60 ปีก่อน ประธานาธิบดีทรัมป์เพียงคนเดียวก็คิดเป็นสัดส่วนไปแล้วถึง 40% จากการตรวจสอบ 43 ครั้ง โดยทรัมป์เป็นประธานาธิบดีคนแรกที่เรียกเก็บภาษีศุลกากรจากประเด็นด้านความมั่นคงในปี 2017 ช่วงที่ดำรงตำแหน่งวาระแรก และยังคงใช้มาตรการเหล่านี้มาอย่างต่อเนื่อง

ในวาระปัจจุบัน ประธานาธิบดีทรัมป์ ได้เรียกเก็บภาษีศุลกากรด้านความมั่นคงของชาติกับสินค้าในกลุ่ม "เหล็ก อะลูมิเนียม รถยนต์ ตู้ครัว เฟอร์นิเจอร์ ทองแดง และเซมิคอนดักเตอร์" ซึ่งทั้งหมดนี้อยู่นอกเหนือขอบเขตของคดีศาลฎีกา

“สิ่งที่เราเห็นคือ การกีดกันทางการค้าที่โจ่งแจ้งมากขึ้นในวาระที่สองของเขา เกี่ยวกับวิธีการบังคับใช้ภาษีเหล่านี้” อินู มานัก นักวิจัยอาวุโสด้านการค้าระหว่างประเทศของสภาความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ (CFR) กล่าวและให้เหตุผลว่า ฝ่ายบริหารได้ใช้มาตรา 232 ในแบบที่ประธานาธิบดีคนก่อนๆ ไม่เคยทำ ซึ่งในมุมมองของเธอ มันกำลังทำร้ายชาวอเมริกันและผลประโยชน์ของประเทศไปพร้อมๆ กัน

ด้านสตีเฟน โอลสัน อดีตผู้เจรจาการค้าของสหรัฐ และปัจจุบันเป็นนักวิจัยอาวุโสของสถาบัน ISEAS-Yusof Ishak ในสิงคโปร์ กล่าวว่า บรรทัดฐานทางประวัติศาสตร์ให้ข้อมูลเชิงลึกที่จำกัดเกี่ยวกับวิธีการที่ทรัมป์อาจใช้มาตรา 232 

“เขามีแนวโน้มที่จะบิดเบือนหรือขยายอำนาจทางการค้าเพื่อให้เหมาะกับเป้าหมายของเขา มันจะไม่น่าแปลกใจเลยถ้าเขาประกาศบังคับใช้ภาษีในหลายเซ็กเตอร์ภายใต้มาตรา 232 ไปก่อน แล้วค่อยมายกเว้นให้บางประเทศที่ ‘ทำข้อตกลง’ ไว้” โอลสันกล่าว

ในบรรดาคู่ค้าของสหรัฐในเอเชีย "จีน" มีความเสี่ยงมากที่สุดต่อภาษีมาตรา 232 ที่กำลังจะประกาศใช้เพิ่มหรือที่ได้ประกาศไปแล้ว โดยมีมูลค่าสินค้าที่เสี่ยงต่อการถูกเรียกเก็บภาษีสูงถึง 1.42 แสนล้านดอลลาร์ ตามที่นิกเกอิ เอเชีย วิเคราะห์ข้อมูลศุลกากรของสหรัฐในปี 2024 

ภาษีดังกล่าวยังคุกคามกระทั่งพันธมิตรและประเทศคู่ค้าของสหรัฐที่มีข้อตกลงการค้าเสรี (เอฟทีเอ) อีกหลายประเทศ โดย "ญี่ปุ่น" มีความเสี่ยงรองลงมาอันดับสองกับมูลค่าสินค้าถึง 1.07 แสนล้านดอลลาร์ที่เสี่ยงถูกเก็บภาษีจากมาตรา 232 ส่วน "เกาหลีใต้" ตามมาในอันดับสามที่ 1.02 แสนล้านดอลลาร์ 

แม้ว่าวอชิงตันยังไม่ระบุอัตราภาษีหรือรายการสินค้าที่แน่ชัดภายใต้การสอบสวนที่ยังไม่เสร็จสิ้น แต่นิกเกอิ เอเชีย ร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านการค้าและอุตสาหกรรม ได้ระบุรายการสินค้าที่อาจเข้าข่ายอยู่ในหมวดหมู่ของมาตรา 232 การประเมินดังกล่าวอาจสูงเกินจริง แต่ก็สะท้อนขนาดการนำเข้าและการกระจุกตัวของสินค้าในแต่ละประเทศ และคู่ค้าสหรัฐนอกเอเชียบางประเทศอาจเผชิญความเสี่ยงสูงกว่าในบางอุตสาหกรรม

บางประเทศ เช่น ญี่ปุ่นและเกาหลีใต้ สามารถเจรจาอัตราภาษีคงที่สำหรับสินค้าบางรายการแทนการใช้มาตรา 232 ได้ อย่างไรก็ตาม เดโบราห์ เอล์มส์ หัวหน้าฝ่ายนโยบายการค้าของมูลนิธิฮินริช เตือนว่าข้อตกลงเหล่านั้น "อาจไม่ครอบคลุมถึงมาตรา 232 ในอนาคต ซึ่งจะทำให้ประโยชน์ของข้อตกลงลดลงตามกาลเวลา"

เมื่อวันจันทร์ที่ผ่านมา ประธานาธิบดีทรัมป์เพิ่งขู่รอบใหม่ว่าจะขึ้นภาษีนำเข้าสินค้าจากเกาหลีใต้ เช่น รถยนต์ ไม้แปรรูป และยา สูงถึง 25% พร้อมกับเรียกเก็บภาษีตอบโต้โดยกล่าวหาว่าเกาหลีใต้ "ไม่ปฏิบัติตาม" ข้อตกลงทางการค้า

ภาพรวมกลุ่มสินค้าได้รับผลกระทบจากมาตรา 232 

เหล็ก และอะลูมิเนียม

ทรัมป์ เรียกเก็บภาษี 25% กับโลหะทั้งสองกลุ่มนี้ และผลิตภัณฑ์ที่เกี่ยวข้องในเดือนก.พ. ปีที่แล้ว ก่อนจะเพิ่มเป็น 50% ในเดือนมิ.ย. ยกเว้นเหล็ก และอะลูมิเนียมที่หลอม และหล่อในประเทศ

ปัจจุบันสหรัฐพึ่งพาการนำเข้าอะลูมิเนียมถึงครึ่งหนึ่งของความต้องการ และราวหนึ่งในสี่ของเหล็ก โดยมี "แคนาดา" เป็นแหล่งนำเข้าหลักของโลหะทั้งสองชนิด ขณะที่ "จีน" เป็นผู้ส่งออกจากเอเชียรายใหญ่ที่สุด รองลงมาคือญี่ปุ่น และเกาหลีใต้ ภาษีสำหรับผลิตภัณฑ์ที่เกี่ยวข้องกระทบจีนอย่างหนัก โดยรายการสินค้าขยายไปมากถึงราว 720 รายการ ในเดือนส.ค. ครอบคลุมตั้งแต่ชิ้นส่วนโลหะในเครื่องจักรก่อสร้าง ไปจนถึงส้อม มีด เครื่องมือกล และยานยนต์

ดอว์น แชคเคิลฟอร์ด อดีตผู้แทนการค้าสหรัฐ ระบุว่า หมวดสินค้านี้มีแนวโน้มถูกปรับเปลี่ยนผ่านคำร้องของบริษัทต่างๆ ภายใต้กลไกใหม่ที่รัฐบาลทรัมป์นำมาใช้

ทองแดง

สหรัฐบังคับใช้ภาษี 50% กับการนำเข้าทองแดงในเดือนส.ค. โดยปีที่แล้วสหรัฐนำเข้าทองแดงราว 45% ของปริมาณที่ใช้ ส่วนใหญ่เพื่ออุตสาหกรรมเซมิคอนดักเตอร์ในการเชื่อมต่อทรานซิสเตอร์ ในเอเชียนั้น "จีน" เป็นผู้ส่งออกหลักไปยังสหรัฐ ส่วนใหญ่เป็นตัวนำไฟฟ้า ท่อ และข้อต่อโลหะผสมทองแดง ขณะที่ "เวียดนาม" เป็นผู้ส่งออกอันดับสอง ส่วนใหญ่เป็นตัวนำไฟฟ้าหุ้มฉนวนสำหรับโทรคมนาคม

ไม้แปรรูป เฟอร์นิเจอร์ และตู้ครัว

ไม้ และไม้แปรรูปถูกเก็บภาษี 10% ขณะที่เฟอร์นิเจอร์บุผ้า ตู้ครัว และตู้อ่างล้างหน้าบางรายการถูกเก็บ 25% หลังทำเนียบขาวเลื่อนการปรับขึ้นภาษีออกไปถึงปี 2027 ผู้บริโภคในสหรัฐพึ่งพาสินค้ากลุ่มนี้จากเอเชียอย่างมาก โดยเฉพาะสินค้าสำเร็จรูปอย่างเฟอร์นิเจอร์ และตู้ครัว ซึ่ง "เวียดนาม" ได้รับผลกระทบสูงสุด รองลงมาคือ จีน รวมกันคิดเป็นสัดส่วนมากกว่า "หนึ่งในสาม" ของสินค้าที่อยู่ภายใต้ภาษีมาตรา 232

รถยนต์ และชิ้นส่วนรถยนต์

เมื่อเดือนมี.ค.ปีที่แล้ว ทรัมป์เรียกเก็บภาษี 25% กับรถยนต์ รถบรรทุกขนาดเล็ก และชิ้นส่วนยานยนต์นำเข้า ขณะที่ในปี 2024 สหรัฐนำเข้ารถยนต์ 8.1 ล้านคัน มูลค่า 2.49 แสนล้านดอลลาร์

รัฐบาลผ่อนปรนผลกระทบด้วยการยกเว้นชิ้นส่วนบางประเภท และภายใต้ข้อตกลงการค้าได้กำหนดอัตราภาษีคงที่ 15% สำหรับรถยนต์จากญี่ปุ่น และเกาหลีใต้ และภายใต้ข้อตกลง USMCA จะเก็บภาษีเฉพาะมูลค่าชิ้นส่วนที่ไม่ได้ผลิตในสหรัฐ

ผลกระทบเกิดขึ้นชัดเจนทั้งในญี่ปุ่น ซึ่งอุตสาหกรรมยานยนต์คิดเป็นราวหนึ่งในสิบของจีดีพีประเทศ และในเกาหลีใต้ซึ่งส่งออกรถยนต์ และชิ้นส่วนราวครึ่งหนึ่งไปยังสหรัฐ ผู้ผลิตฯ จากญี่ปุ่นพยายามผลักภาระต้นทุนภาษีไปยังลูกค้าในสหรัฐ และมีกำไรลดลงรวม 9,700 ล้านดอลลาร์ ในช่วงเดือนเม.ย. - ก.ย. ปีที่แล้ว

โดรน และชิ้นส่วน

สหรัฐนำเข้าโดรนมากกว่า 484,257 ลำในปี 2024 มากกว่าการผลิตในประเทศเกือบห้าเท่า โดยครึ่งหนึ่งมาจาก "มาเลเซีย" ซึ่งเป็นฐานการผลิตของ DJI จากจีน ขณะที่จีน และเวียดนามเป็นผู้ส่งออกรองลงมา ส่วนญี่ปุ่นส่งออกชิ้นส่วนมูลค่า 1,600 ล้านดอลลาร์ รองลงมาคือ เกาหลีใต้ และมาเลเซีย

รัฐบาลทรัมป์ผลักดันการสร้างอุตสาหกรรมโดรนในประเทศอย่างจริงจัง แต่ภาษีมาตรา 232 อาจไม่จำเป็น หลังจากคณะกรรมการกำกับกิจการสื่อสารของสหรัฐประกาศห้ามนำเข้า และจำหน่ายโดรนต่างประเทศรุ่นใหม่ในเดือนธ.ค. ที่ผ่านมา

อากาศยาน เครื่องยนต์ไอพ่น และชิ้นส่วน

สหรัฐเป็นผู้ส่งออกสุทธิในอุตสาหกรรมการบิน มูลค่าเกิน 1.35 แสนล้านดอลลาร์ แม้กว่า 80% ของการผลิตเครื่องบินพาณิชย์ขนาดใหญ่จะมาจากในประเทศ แต่ห่วงโซ่อุปทานยังซับซ้อน และพึ่งพา "ยุโรป และแคนาดา กัมพูชา มาเลเซีย เกาหลีใต้ และญี่ปุ่น" ซึ่งได้รับการยกเว้นภาษีสำหรับอากาศยาน และชิ้นส่วนภายใต้ข้อตกลงการค้าเมื่อปีที่แล้ว 

ยา

อัตราภาษี 100% สำหรับยาต้นแบบที่ไม่ได้ผลิตในสหรัฐ มีกำหนดมีผลวันที่ 1 ต.ค.2024 จากการสอบสวนตามมาตรา 232 แต่รัฐบาลทรัมป์ได้ระงับการดำเนินการไว้ชั่วคราวระหว่างการเจรจากับบริษัทยาขนาดใหญ่

ในบรรดาผู้ส่งออกเอเชีย "สิงคโปร์" เป็นผู้ส่งออกสินค้าที่เกี่ยวข้องมากที่สุดตามมูลค่าในปี 2024 ส่วนใหญ่เป็นวัคซีน และผลิตภัณฑ์ภูมิคุ้มกัน ขณะที่ "อินเดีย" ซึ่งเป็นผู้นำโลกด้านวัตถุดิบยา เป็นผู้ส่งออกตามปริมาณมากที่สุด ถิงหลง ไต้ ศาสตราจารย์จากมหาวิทยาลัยจอห์น ฮอปกินส์ อธิบายว่า สิงคโปร์โดดเด่นด้านชีววัตถุราคาสูง ส่วนอินเดียแข็งแกร่งด้านยาต้นทุนต่ำ

อุปกรณ์ป้องกันส่วนบุคคล และเวชภัณฑ์ทางการแพทย์

ระบบสาธารณสุขสหรัฐพึ่งพาการนำเข้าอุปกรณ์ป้องกันส่วนบุคคล (PPE) อย่างมาก โดยส่วนใหญ่มาจากจีน ญี่ปุ่น และมาเลเซีย ทรัมป์เคยเก็บภาษีกับสินค้าจีนบางรายการในวาระแรก และรัฐบาลโจ ไบเดน ก็เรียกเก็บภาษีกับหน้ากาก เครื่องช่วยหายใจ เข็มฉีดยา และถุงมือจากจีนในปี 2024 ผู้เชี่ยวชาญบางรายเตือนว่าภาษีเพิ่มเติมจะยิ่งเพิ่มภาระทางการเงินต่อระบบสาธารณสุข

แร่ธาตุสำคัญ

ภาษีใดๆ ต่อแร่ธาตุสำคัญจะส่งผลกระทบอย่างกว้างขวางต่อหลายอุตสาหกรรม ตามความเห็นของผู้บริหาร และนักวิเคราะห์ของนิกเคอิ เอเชีย ในเดือนม.ค. ทรัมป์เลือกใช้การเจรจาราคาขั้นต่ำ แต่ยังเปิดช่องสำหรับการใช้ภาษี หลังจากกระทรวงพาณิชย์สรุปว่าการนำเข้าเป็นความเสี่ยงต่อความมั่นคง

สหรัฐต้องนำเข้าแร่ 12 ชนิดจากต่างประเทศทั้งหมด โดยจีนคิดเป็น 6% ของการนำเข้ารวม มูลค่าเกือบ 3,800 ล้านดอลลาร์ แต่ในส่วนแร่หายาก (แรร์เอิร์ธ) นั้น สหรัฐพึ่งพาจีนถึง 70% ของการนำเข้า

หุ่นยนต์ และเครื่องจักรอุตสาหกรรม

จีนเป็นผู้ส่งออกหุ่นยนต์ และเครื่องจักรอุตสาหกรรมรายใหญ่ที่สุด และเสี่ยงที่สุดต่อมาตรา 232 รองลงมาคือ ญี่ปุ่น และเกาหลีใต้ ผู้ผลิตสหรัฐพึ่งพาการนำเข้าหุ่นยนต์อุตสาหกรรมแทบทั้งหมด และหอการค้าสหรัฐเตือนว่า ภาษีจะเพิ่มต้นทุน และบั่นทอนความสามารถในการแข่งขันของผู้ผลิตในประเทศอย่างมีนัยสำคัญ

กังหันลม

รัฐบาลทรัมป์กำลังพิจารณาภาษีกับกังหันลม และชิ้นส่วน โดยเหล็กในเสากังหันถูกครอบคลุมภาษีมาตรา 232 อยู่แล้ว สหรัฐพึ่งพาการนำเข้าชิ้นส่วนอย่างใบพัด และระบบไฟฟ้าอย่างมาก แม้เยอรมนีเป็นผู้ส่งออกรายใหญ่ที่สุด แต่ เกาหลีใต้เป็นประเทศเอเชียที่เสี่ยงสูงสุด สมาคมอุตสาหกรรมพลังงานลมเกาหลีเตือนว่าผู้ผลิตบางรายเริ่มลดต้นทุน รวมถึงการพักงานพนักงานแล้ว

เซมิคอนดักเตอร์ และอุปกรณ์ผลิตชิป

สหรัฐประกาศภาษี 25% สำหรับชิปขั้นสูงในเดือนม.ค. หลังการสอบสวนยาวนาน 9 เดือน แม้สหรัฐจะเกินดุลการค้าเซมิคอนดักเตอร์ 11,000 ล้านดอลลาร์ ในปี 2024 แต่กลับขาดดุลกับหลายประเทศเอเชีย ไต้หวันเป็นผู้ส่งออกชิปรายใหญ่ที่สุด รองลงมาคือ มาเลเซีย ความสำคัญของชิปทำให้รัฐบาลทรัมป์ยกเว้นชิปจากภาษี 20% ที่เรียกเก็บกับสินค้าจากไต้หวัน และภายใต้ข้อตกลงการค้าล่าสุด ไต้หวันตกลงเพิ่มการลงทุนในอุตสาหกรรมชิปสหรัฐ เพื่อแลกกับภาษีที่ต่ำลง และการปฏิบัติพิเศษภายใต้มาตรา 232

ส่วนเวียดนามเป็นผู้ส่งออกไดโอด และอุปกรณ์กึ่งตัวนำไวแสงรายใหญ่ที่สุดไปยังสหรัฐ ขณะที่เครื่องจักรผลิตชิปส่วนใหญ่มาจากสิงคโปร์ และญี่ปุ่น

โพลีซิลิคอน และผลิตภัณฑ์เกี่ยวเนื่อง

โพลีซิลิคอนซึ่งจำเป็นต่อการผลิตแผงโซลาร์ เซมิคอนดักเตอร์ และอุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์อื่นๆ ถูกสอบสวนด้านความมั่นคงแห่งชาติในเดือนก.ค. โดยมี "เวียดนาม ไทย และมาเลเซีย" เป็นประเทศเสี่ยงสูงที่สุดในฐานะผู้ส่งออกโมดูล และเซลล์แสงอาทิตย์รายใหญ่ไปสหรัฐ

ภาษี 50% ต่อโพลีซิลิคอน และเวเฟอร์จากจีนถูกบังคับใช้ตั้งแต่ปี 2018 และในปีที่แล้ว สหรัฐเรียกเก็บอากรตอบโต้การทุ่มตลาด (A.D.) กับแผงโซลาร์จากมาเลเซีย กัมพูชา ไทย และเวียดนาม สูงสุดถึง 3,521% เพื่อสกัดการหลบเลี่ยงภาษีของบริษัทจีน

 

 

 

พิสูจน์อักษร....สุรีย์  ศิลาวงษ์